Jak na maximální daňovou úlevu ze spoření: Nenechávejte optimalizaci na poslední chvíli

Spoření na důchod nebo na splnění velkých životních cílů je chytrý krok. Pokud k tomu navíc využijete produkty, které vám stát podporuje daňovými úlevami, můžete své úspory zhodnotit ještě víc. V České republice existuje několik takových možností, díky kterým si můžete na daních ulevit o tisíce korun ročně. Abyste je využili na maximum, je dobré se na to zaměřit již nyní. Nečekejte na konec roku, kdy na to přes vánoční shon můžete zapomenout.

Jak funguje maximální daňový odpočet?

Pokud si pravidelně přispíváte do do státem podporovaných typů produktů, mohou Vám tyto příspěvky snížit základ daně.

• Maximální odpočet: Nejvíce si ze základu daně můžete odečíst 48 000 Kč ročně. Abyste na tuto částku dosáhli, musíte si do státem podporovaných produktů posílat 4 000 Kč měsíčně.

• Praktický příklad: Při sazbě daně z příjmů 15 % ušetříte na daních 48000×0,15=7 200 Kč ročně.

  
  

Které typy produktů stát z daňového hlediska podporuje?

1. Doplňkové penzijní spoření (DPS), penzijní připojištění

Doplňkové penzijní spoření, často nazývané "třetí pilíř", je skvělým nástrojem pro spoření na penzi. Z pohledu daňové optimalizace je klíčové, kolik si do něj pošlete.

• Daňová odčitatelná položka: Z vašich příspěvků si můžete odečíst od základu daně částku, která převyšuje částku pro přiznání státního příspěvku. Nejvyšší státní příspěvek je 230 Kč, a to při měsíčním vkladu 1700 Kč. Daňovou úlevu pak počítáte od částky, která je nad 1700 Kč.

• Maximální podpora ze strany státu - DPS či penzijní připojištění jako jediný produkt kombinuje výhody daňových odpočtů a k tomu ještě státních příspěvků. Chcete-li využít státní podpory tohoto typu produktu na maximum, je vhodně si do DPS měsíčně posílat 5 700 Kč - 1700 Kč pro maximální státní příspěvek, 4000 Kč pro maximální daňovou uznatelnost.

  
  

2. Dlouhodobý investiční produkt (DIP)

DIP je novinka, která platí od začátku roku 2024. Nabízí vám možnost daňově si optimalizovat investice do cenných papírů, a to podobně jako u DPS. Můžete tak využít stejné daňové úlevy pro své investice.

• Daňová odčitatelná položka: Od základu daně si můžete odečíst všechny příspěvky až do výše 48 000 Kč. 

3. Pojištění dlouhodobé péče, investiční či kapitálové životní pojištění

Od roku 2024 je možné si daňově optimalizovat i pojištění dlouhodobé péče.

• Daňová odčitatelná položka: Pojistné, které tvoří spořící složku pojištění, či pojistné za pojištění dlouhodobé péče až do výše 48 000 Kč.

Kombinace pro maximální úsporu

K tomu, abyste dosáhli maximální daňové optimalizace nemusíte využívat jen jeden konkrétní typ produktu. Příspěvky do jednotlivých typů produktů je možné různě kombinovat. V součtu ale platí, že si můžete odečíst vždy 48 000 Kč. 

Jak dosáhnout ještě menšího zdanění příjmů?

Kromě daňových odpočtů vlastních příspěvků na výše uvedené produkty je ještě možné využít příspěvků zaměstnavatele. Váš příjem, který Vám zaměstnavatel vyplatí na státem podporované produkty formou příspěvku zaměstnavatele, je totiž až do částky 50 000 Kč ročně osvobozen od daně z příjmu. De facto tak můžete opět platit méně na daních a ještě máte jistotu, že se Vám celá výplata “nerozkutálí”.

Spoření se státní podporou není jen o úspoře, ale také o efektivním zhodnocování peněz a odpovědném přístupu k vlastní budoucnosti. Využijte tyto možnosti naplno a nechte vaše finance pracovat za vás.

Už jste se podívali na své příspěvky? Zbývá už jen pár měsíců do konce roku, tak se ujistěte, že svou daňovou optimalizaci maximálně využijete!